비과세종합저축 가입대상 가입한도 이자계산방법 간단히 알아보기!

 

안녕하세요, 오늘은 비과세 종합저축제도에 대하여 가입대상, 가입한도와 기한을 알아보고 가장 중요한 이자는 얼마인지, 계산해 보는 방법을 알아보도록 하겠습니다.

 

일반 저축상품을 가입하는 경우에는 이자 소득세 15.4%를 납부해야 하는데 비과세종합저축 상품에 가입하면 이 소득세가 전혀 부과되지 않는다는 것 아셨나요? 비과세 종합저축제도는 2015년부터 시행되고 있는데요. 본인이 가입조건에 부합하는지 확인해 보고, 부합한다면 얼른 가입해 보도록 해요! 

 

그럼 비과세종합저축제도, 바로 알아보러 갑시다!

 

목차

• 비과세종합저축제도란?
• 가입대상
• 가입 제외대상
• 가입한도
• 이자 계산기

 

 

 

 

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비과세 종합저축제도

 

① 비과세 종합저축제도란?

 

비과세 종합저축제도는 조세특례 제한법에 의거하여 금융기관의 상품을 ‘비과세 종합저축’으로 가입할 경우에5천만 원 범위 내의 저축에서 발생하는 이자와 배당소득에 대하여 상품의 만기일까지 비과세 혜택을 부여하는 제도입니다.

 

즉, 이자소득세는 기본세율 14% + 1.4% 지방세로 총 15.4%이며 매우 높은 이자소득세죠. 하지만 비과세 혜택을 부여받게 되면 15.4% 이자소득세를 부과하지 않게 됩니다.

 

세금을 부과하지 않는 매우 좋은 혜택은 당연히 받아봐야 하지만 가입대상이 조금 까다롭다는 것이 아쉬운데요.

 

그럼 바로 가입대상을 알아볼까요?

 

 

 

 

② 가입대상

 

 

소득세법 제1조의 2 제1항 제1호의 규정에 의한 거주자로 아래의 요건 중 하나에 부합하는 자

 

• 만 65세 이상 거주자
• 장애인복지법 제32조 규정에 의하여 등록한 장애인
• 독립 유공자 예우에 관한 법률 제6조의 규정에 의하여 등록한 독립유공자와 그 유족 또는 가족
• 국가유공자 등 예우 및 지원에 관한 법률 제6조의 규정에 의하여 등록한 상이자
• 국민 기초 생활 보장법 제2조 제2호의 규정에 의한 수급자
• 고엽제 후유의증 환자 지원 등에 관한 법률 제2조 제3호의 규정에 의한 고엽제 후유의증 환자
• 5.18 민주 유공자 예우에 관한 법률 제4조 제2호의 규정에 의한 5.18 민주화 운동부상자

 

③ 가입 제외 대상

 

가입대상에 부합한다고 해도, 가입 제외대상에 해당되면 혜택을 받지 못하는데요.  아래 가입 제외대상을 바로 확인해 봅시다.

 

 

 

 

 

직전 3개 과세기간 중 하나 이상의 과세기간이 금융소득 종합과세 대상(금융소득의 연간 합계액이 2천만 원을 초과)에 해당될 경우 가입대상에서 제외되며, 이후 관련 법령에서 정하는 절차에 따라 비과세 종합저축이 해지되는 등 불이익을 받을 수 있다는 점을 참고해 주세요.

 

④ 가입한도

 

• 전 금융기관 통합 한도이며 저축 원금을 합하여 1인당 5,000만 원
• 단, 기존 세금우대 종합저축과 생계형 저축을 유지하고 있는 경우 5천만원에서 세금우대종합저축과 생계형저축 가입한도를 차감한 금액만큼 가입이 가능합니다.

 

 

+ 기타 유의사항

조세특례 제한법 등에 의거 2014.12.31까지 가입하신 생계형 저축에 대해서는 가입기간에 관계없이 비과세 혜택이 적용되나, 2015.1.1 이후 비과세 종합저축에 가입하거나 또는 생계형 저축의 만기를 연장하신 경우에는 만기일까지 발생된 이자 및 배당소득에 대해서만 비과세하며, 만기일 이후 발생하는 이자 및 배당소득에 대하여는 15.4% 일반과세합니다.

 

 

⑤ 비과세종합저축 이자?

 

 

이자 계산기 바로가기

 

 

또한, 예시를 들어 이자 수령액을 확인해 보도록 하겠습니다.

 

 

 

 

• 비과세 예금상품

 

만약, 비과세 종합저축으로 만기 2년, 금리 5%, 정기예금 상품에 4천만 원을 예치하는 경우, 세전이자는 400만 원이며 이자과세는 비과세 혜택에 따라 0%이며 원금+세전이자를 더해 세후 수령액은 4400만 원입니다.

 

하지만 일반 저축상품으로 예치했다면 이자과세로 616,000원을 납부해야 한다는 점에서 616,000원을 절약한 꼴입니다!

 

•  비과세 적금상품

 

만약, 비과세로 만기 2년, 금리 8%, 매월 300만 원을 적금들 경우, 세전이자는 600만 원이며 이자과세(15.4%)는 924,000원이나 비과세이므로 0%를 적용하게 되어 원금+세전이자를 더해 세후 수령액은 7800만 원입니다.

 

따라서 비과세 종합저축을 잘 활용하면 이자소득세와 지방소득세에서 벗어날 수 있답니다!

 

 

 

 

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지금까지 비과세 종합저축제도에 대하여 알아보았습니다.

많은 분들께 이 제도를 알고, 혜택을 꼭 받으셨으면 좋겠습니다.

글 읽어주셔서 감사합니다.